关于编制2025年部门预算及三年项目滚动预算
有关事宜的通知
学校各单位:
为加强项目及资金管理，提升资金配置效率，提高预算绩效管理水平,从严从紧编制与学校财力状况相适应的校内预算，集中财力解决制约学校高质量发展的全局性、关键性问题，严肃纪律防范风险，保障学校健康平稳运行，按照上级财政主管部门有关工作要求，结合学校实际，现就编制2025年部门预算及2025—2027年度项目滚动预算有关事宜通知如下：
一、主要工作任务
结合学校 “十四五”规划、专业认证、申硕工作及本部门工作重点，对照以前年度项目安排与执行情况，统筹谋划、合理安排，认真组织完成2025年部门办公费及业务经费和2025—2027年学校投资项目申报工作。
二、工作程序
(一) 2025年部门办公费及业务经费申报程序
各职能部门和教辅机构，应根据本部门工作职责和2025年度工作任务，精心测算，提出本部门2025年办公费及业务经费需求和使用计划，填报《MK体育,MK（中国）部门办公费及业务经费申报表（按经济分类）》（附表1）、《MK体育,MK（中国）部门办公经费及业务经费申报表（按工作内容）》（附表2），所有经费申报均需提供必要性佐证材料，与经费申报表一同报送至计划财务处。
部门办公费及业务经费按照零基预算要求，根据实际需要进行申报。部门办公费及业务经费须细化至经济分类科目。坚决落实政府“过紧日子”要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出和“三公”经费、会议费和培训费。除“三公”经费、会议费和培训费外，其他经费在细化时，一律不允许选择“公务接待费”、“公务用车运行维护费”、“因公出国（境）费用”、“会议费”、“培训费”等支出经济科目。
涉及到归口管理的业务经费由相关职能部门编制申报，具体为：
1.人员经费，由人事处按照政策规定编制申报；
2.教学业务费，由教务处按学校规定组织编制申报；
3.学生德育经费，由学生处组织编制申报；
4.就业经费，由就业指导处组织编制申报；
5.外教经费、公务招待费，由党政办公室编制申报；
6.水费、电费、取暖费、电话费、公务用车运行费、后勤维护费，由后勤管理处编制申报；
7.基本建设经费，由高建办编制申报；
8.师资培训费，由教师教学发展中心编制申报；
(二) 2025年学校投资项目申报程序
1.项目申报
各二级学院、教辅机构和各职能部门结合本单位及学校发展规划，重新申报2025年度规划项目，填报《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》（附表3）中的《项目汇总表》（附表3.1）、《项目申报表》（附表3.2）、《项目设备表》（附表3.3）、《绩效目标申报表》（附表3.4，此表系按照全面实施预算绩效管理要求，所有项目均须填报，将随同部门预算向社会公开，下同）。
项目申报实行归口管理，教学类项目报送至教务处；科研类项目报送科技处；校舍维修改造类项目报送至后勤管理处；通用办公设备（包括零星设备更新）、管理保障类项目报送至国有资产管理处。
2. 项目审核与论证
项目审核和论证由业务主管部门负责组织。其中：30万元以下的项目可由单位内部人员论证，30万元以上项目须组织专家论证。审核论证通过的项目，由业务主管部门汇总、排序，填报《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》（附表3）中的《部门核定表》（附表3.5）和《项目论证表》（附表3.6）、《项目论证人员名单》（附表3.7），连同各部门确认填报的《投资项目汇总表》（附表3.1）、《项目申报表》（附表3.2）、《项目设备表》（附表3.3）、《绩效目标申报表》（附表3.4）一并报送国有资产管理处。信息化建设类项目需由国有资产管理处上报学校信息化领导小组论证。
对30万元以上项目论证时，须根据项目实际情况，请校内外专家参加，校外专家应保证一定比例。其中：校舍维修改造类项目还须有后勤管理处和基建管理中心相关人员参加。
3. 项目复核
国有资产管理处统筹综合以往设备购置和校舍维修改造项目的预算与执行情况，根据2025年度申报项目及论证情况对项目的可行性和经济性进行复核，并提出项目安排意见。对论证不充分的项目，不予安排。
4. 项目评审
工程建设类、维修改造类项目须按要求在9月30日前报送财政投资评审中心进行预算评审，确保10月31日前出具评审结论。各项目立项建设单位按国有资产管理处通知办理评审事宜。
5. 立项审批
计划财务处在前期工作基础上，综合学校事业发展需要、年度财力情况，以及财政部门支出进度要求，提出年度项目立项意见，经校财经工作领导小组审议后，上报校长办公会、校党委会和上级财政主管部门，履行审批程序。
（三）2026－2027年项目规划申报程序
各单位应根据近几年项目安排与执行情况，结合2025年项目申报情况，组织相关人员，结合工作实际认真研究讨论，科学合理申报2026年和2027年项目规划。
2026年和2027年项目规划申报，须填报《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》（附表3）中的《项目汇总表》（附表3.1）、《项目申报表》（附表3.2）、《项目设备表》（附表3.3）、《绩效目标申报表》（附表3.4），经业务主管部门审核后报送国有资产管理处。
三、有关要求
各单位要坚决落实过“紧日子”要求，厉行节约办事业，压减非急需、非刚性支出，强化预算绩效管理，统筹考虑未来三年的项目规划和资金需求。
（一）严谨务实 预算编制工作事关学校资金投入方向和事业发展全局，各单位务必高度重视、充分调研、科学论证、仔细研究，应与主管领导充分沟通。资金申报应实事求是，要在促进事业发展的前提下充分发挥资金的使用效益。要避免遗漏，影响工作正常开展。
1、各部门所报办公费及业务费预算资金必须要提供相关依据（如中央、省、市相关要求文件；学校相关文件及会议纪要等）。
2、各部门所报项目要进行充分论证，同时要提供开展此项目的依据以及相关经费依据。
（二）保证质量 各单位应结合学校发展规划，科学编制项目预算。申报的项目要具有前瞻性、针对性、有效性和可持续性。项目申报须理由充分，项目建设地点明确，设备参数要符合实际需求，资金测算依据应科学合理，务求高效节俭，务必测准价格或工作量，挤干水分。
（三）保障重点 项目申报及审核确认要落实国家、省、市有关规定及学校重大决策精神，围绕学校专业认证、申硕等重点工作，优先用于改善办学条件、提高教学科研水平和人才培养质量。应保障重点、体现特色，注重实效。
（四）明确责任 按照“谁申报、谁设定目标、谁负担责任” 的原则，各申报单位对项目的可行性、经济性承担主体责任。
（五）细化科目 按照财政预算管理一体化改革的要求，所有经费预算必须细化至经济分类科目，并严格执行。按照上级部门要求，2025年度经费均需进行绩效评价，各单位必须根据本部门前几年经费使用情况，充分考虑本部门工作，结合工作职能认真谋划经费的用途或投向，务求精准。
（六）按时申报 各单位应按时报送申报材料，具体安排如下：
1. 2025年部门办公费及业务经费：2024年7月22日前报送计划财务处。
2. 2025年度学校投资项目：2024年7月30日前报送业务主管部门；业务主管部门于2024年8月10日前完成审核论证工作，并报送国有资产管理处。
3. 2026－2027年学校规划项目：2024年8月10日前报送业务主管部门；业务主管部门于2024年8月20日前完成项目审核工作，并报送国有资产管理处。
上报纸质材料同时上报电子稿。逾期未申报的，视同规划年度无相关资金需求，不再受理。
联系人:
教务处 余跃海 邮箱：5241407@qq.com
科技处 王睿博 邮箱：kjc@hrbu.edu.cn
后勤管理处 王海涛 邮箱：149543287@qq.com
国有资产管理处 唐金石 邮箱：908106665@qq.com
计划财务处 马汶汐 邮箱：421529853@qq.com
附表1：《MK体育,MK（中国）部门办公费及业务经费申报表（按经济分类）》
附表2：《MK体育,MK（中国）部门办公费及业务经费申报表（按工作内容）》
附表3：《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》
计划财务处
2024年7月3日
