学校各单位:
为加强项目及资金管理，提升部门预算管理水平,提高资金使用效率，按照上级财政主管部门有关工作要求，结合学校实际，现就编制2023年部门预算及2023-2025年度项目滚动预算有关事宜通知如下：
一、主要工作任务
全面贯彻落实学校第二次党代会精神，结合学校 “十四五”规划、“七校行动规划”、专业认证、申硕及本部门工作计划和工作重点，对照以前年度项目滚动预算编制与执行情况，统筹谋划、合理安排，认真组织完成2023年部门办公费及业务经费和2023—2025年学校投资项目申报工作。
二、工作程序
(一) 2023年部门办公费及业务经费申报程序
各职能部门和教辅机构，应根据本部门工作职责和2023年度工作计划和工作要点，精心测算，提出本部门2023年办公费及业务经费需求和使用计划，填报《MK体育,MK（中国）部门办公费及业务经费申报表》（附表1），报送到计划财务处。除人员工资及相关两险一金按政策保持正增长外，部门办公费及其他业务经费，总额度原则上只减不增，申报数不能突破2022年预算金额。部门办公费及业务经费须细化至经济分类科目。按照上级规定，严格控制“三公”经费、会议费和培训费预算。除此三类经费外，其他经费在细化时，一律不允许选择“公务接待费”、“公务用车运行维护费”、“因公出国（境）费用”、“会议费”、“培训费”等支出经济科目。
涉及到归口管理的业务经费由相关职能部门编制申报，具体为：
1.人员经费，由人事处按照政策规定编制申报；
2.教学业务费，由教务处按学校规定组织编制申报；
3.学生德育经费，由学生处组织编制申报；
4.就业经费，由就业指导处组织编制申报；
5.外教经费、公务招待费，由党政办公室编制申报；
6.水费、电费、取暖费、电话费、公务用车运行费、后勤维护费，由后勤管理处编制申报；
7.基本建设经费，由高建办编制申报；
8.师资培训费，由教师教学发展中心编制申报；
(二) 2023年学校投资项目申报程序
1.项目申报
各二级学院、教辅机构和各职能部门结合本单位及学校发展规划，对去年申报的2023年度规划项目进行确认，填报《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》（附表2）中的《项目汇总表》（附表2.1）、《项目申报表》（附表2.2）、《项目设备表》（附表2.3）、《绩效目标申报表》（附表2.4，此表系按照全面实施预算绩效管理要求，所有项目均须填报，将随同部门预算向社会公开，下同）。项目较去年申报有变动的需报送书面说明材料。
项目申报实行归口管理，教学类项目报送至教务处；科研类项目报送科技处；校舍维修改造类项目报送至后勤管理处；通用办公设备（包括零星设备更新）、管理保障类项目报送至国有资产管理处。
2.项目审核与论证 项目审核和论证由业务主管部门负责组织。其中：50万元以下的项目可由单位内部人员论证，50万元以上项目须组织专家论证。审核论证通过的项目，由业务主管部门汇总、排序，填报《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》（附表2）中的《部门核定表》（附表2.5）和《项目论证表》（附表2.6）、《项目论证人员名单》（附表2.7），连同各部门确认填报的《投资项目汇总表》（附表2.1）、《项目申报表》（附表2.2）、《项目设备表》（附表2.3）、《绩效目标申报表》（附表2.4）一并报送国有资产管理处。
对50万元以上项目论证时，须根据项目实际情况，请校内外专家参加，校外专家应保证一定比例。其中：校舍维修改造类项目还需有后勤管理处和基建管理中心相关人员参加；信息化建设项目，需有网络中心相关人员参加。
3.项目复核 国有资产管理处统筹考虑以往设备购置和校舍维修改造项目的预算与执行情况，对2023年度申报项目及论证情况对项目的可行性和经济性进行复核，并提出项目安排意见。对论证不充分的项目，不予安排。
4.项目评审 工程建设类、维修改造类项目须按要求及时报送财政投资评审中心进行预算评审；信息化建设类项目须按要求报送大数据办进行评审。各项目立项建设单位按国有资产管理处通知办理评审事宜。
5.立项审批 计划财务处在前期工作基础上，综合学校事业发展需要、年度财力情况，以及财政部门支出进度要求，提出年度项目立项意见，上报校党委会和上级财政主管部门，履行审批程序。
（三）2024－2025年项目规划申报程序
各单位应对去年申报的2024年度规划项目进行确认，并综合2023、2024年项目申报情况，组织相关人员，结合工作实际认真研究讨论，科学合理申报2025年项目规划。
2024年规划项目确认及2025年项目规划申报，须填报《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》（附表2）中的《项目汇总表》（附表2.1）、《项目申报表》（附表2.2）、《项目设备表》（附表2.3）、《绩效目标申报表》（附表2.4），经业务主管部门审核后报送国有资产管理处。
三、有关要求
各单位要坚决落实过“紧日子”要求，厉行节约办事业，压减非急需、非刚性支出，强化预算绩效管理，统筹考虑未来三年的项目规划和资金需求。
（一）高度重视 预算编制工作事关学校资金投入方向和事业发展全局，各单位务必高度重视、充分调研、科学论证、集体研究，应与主管领导充分沟通。资金申报要实事求是，要在促进事业发展的前提下充分发挥资金的使用效益。要避免遗漏，影响工作正常开展。
（二）保证质量 各单位应结合学校发展规划，科学编制项目预算。申报的项目要具有前瞻性、针对性、有效性和可持续性。项目申报须理由充分，项目建设地点明确，设备参数要符合实际需求，资金测算依据应科学合理，务求高效节俭，务必测准价格或工作量，挤干水分。
（三）保障重点 项目申报及审核确认要落实国家、省、市有关规定及学校重大决策精神，围绕学校专业认证、申硕等重点工作，优先用于改善办学条件、提高教学科研水平和人才培养质量。要保障重点、体现特色，注重实效。
（四）明确责任 按照“谁申报、谁设定目标、谁负担责任” 的原则，各申报单位对项目的可行性、经济性承担主体责任。
（五）经费细化 按照财政预算管理一体化改革的要求，所有经费预算必须细化至经济分类科目，并严格执行。各单位必须根据本部门前几年经费使用情况，充分考虑疫情影响，结合工作职能认真谋划经费的用途或投向，务求精准。
（六）按时申报 各单位应按时报送申报材料，具体安排如下：
1. 2023年部门办公费及业务经费：2022年7月31日前报送计划财务处。
2. 2023年度学校投资项目：2022年7月22日前报送业务主管部门； 业务主管部门于2022年8月5日前完成审核论证工作，并报送国有资产管理处。
3. 2024－2025年学校规划项目：2022年7月29日前报送业务主管部门；业务主管部门于2022年8月5日前完成项目审核工作，并报送国有资产管理处。
上报纸质材料同时上报电子稿。逾期未申报的，视同规划年度无相关资金需求，不再受理。
联系人: 教务处 余跃海 邮箱：5241407@qq.com
科技处 王睿博 邮箱：15663443636@163.com
后勤管理处 王海涛 邮箱：149543287@qq.com
国有资产管理处 唐金石 邮箱：908106665@qq.com
计划财务处 马凤君 邮箱：hxymafengjun@163.com
附表1：《MK体育,MK（中国）部门办公费及业务经费申报表》
附件2：《MK体育,MK（中国）学校投资项目申报用表》
计划财务处
2022年7月1日
